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El pago de impuestos es una obligación de todos los ciudadanos y las empresas, aunque la mayoría no se siente cómodo con esa idea. De todos modos, es importante para cumplir con sus obligaciones y pagar impuestos no incurrir en infracciones y soportar graves consecuencias. Los impuestos desde el comienzo del año son quizás la menos deseable y por lo tanto corren el riesgo de no ser pagado por la mayoría de las empresas y las personas. ¡Compruebe a continuación qué consecuencias para la empresa que no paga impuestos!

Impuestos de inicio del año

Algunos de los principales impuestos del comienzo del año son IPTU (Edificio urbano y impuestos tierra) y los impuestos de propiedad (Impuesto sobre la Propiedad Automotor). Ambos ofrecen opciones de descuentos, siendo que un bien puede ser incluso exento de IPTU o IPVA.

IPTU

Es un tributo municipal cuyo valor varía según la ciudad y respetando el propio valor del inmueble (de acuerdo con la evaluación hecha por la propia alcaldía). Cada edificio, ya sea residencial o comercial, debe el impuesto a la propiedad a pagar , siempre y disfrutar de beneficios tales como el suministro de agua y alcantarillado, aceras, alumbrado público, etc.

IPVA

Se carga por el Estado y su recolección y control son responsabilidad del Departamento de Hacienda . Toda persona física o jurídica que sea propietaria del vehículo automotor debe pagar ese tributo.

ITR

El Impuesto Territorial Rural corresponde al IPTU de las propiedades rurales.

Impuestos exclusivos para empresas

Además, es importante observar las obligaciones fiscales exclusivas para las empresas. Sociedades que tributan en renta gravable (presunta) recogen la diferencia hasta el 30 de enero sin corrección.

Multas y consecuencia de no pagar los impuestos

IPTU / ITR

En el caso de retrasos, se impondrán multas e intereses sobre los valores, que podrán ser negociados y parcelados. El contribuyente que no haya pagado el impuesto a la propiedad / ITR tiene la deuda inscritos en la deuda pendiente del municipio. En caso de no pago de la deuda, se permitirá la confiscación de los bienes del propietario del inmueble.

En los casos de inmueble alquilado, la responsabilidad de pago del impuesto es del arrendador, pero la ley del inquilinato ofrece la opción de negociar con el arrendatario los cargos que él deberá pagar durante su permanencia en el inmueble, entre ellos el IPTU. Las empresas con deudas de impuestos de propiedad no tienen el derecho a participar en las licitaciones públicas.

IPVA

Los retrasos en el pago implicarán multas e intereses de demora. El valor por defecto impide que el propietario del coche hacer la licencia del vehículo, no recibirá el Certificado de Registro de Vehículos y Licencias ( CRLV ).

Sin la licencia del vehículo, el propietario, al dirigirlo, estará sujeto a aprehensión y multa. Si hay deudas acumuladas, no es posible pagar solamente el impuesto referente al año actual (la Receita no recibirá la licencia actual). Incluso en caso de vehículo robado, robado o se ha sufrido una pérdida total en un accidente o una inundación (al menos hasta el año en que se produjo el episodio), los impuestos a la propiedad deben ser pagados.

Sonegación fiscal de empresas

Hay varias formas de penalización para las empresas que evitan impuestos:

  • Multas pesadas;
  • Bloqueo de los bienes de la empresa, desde inmuebles hasta cuentas bancarias;
  • Limitaciones para participar en licitaciones;
  • Pérdida de la capacidad de emitir certificados fiscales negativos;
  • Prestigio y confiabilidad de la empresa comprometidos frente a inversores, clientes y otras empresas;
  • Prisión para los involucrados.

¡Piense en eso! Lo mejor es pagar impuestos a tiempo, evitando retrasos y acumulación de deudas!

Sabemos que, lamentablemente, la alta carga tributaria ha perjudicado muchos negocios. Sus altas tasas hacen que la empresa se limite financieramente para realizar nuevas inversiones, pues cuanto más el negocio crece, más crecen también sus impuestos.

Por eso, es necesario que usted aprenda a pagar menos impuestos. En este post, usted tiene una guía para ahorrar en su empresa, disminuyendo los costos con impuestos.

1. Hacer una planificación tributaria

El primer paso para que usted pueda pagar menos impuestos es programar. Haga una planificación tributaria de su empresa, teniendo en cuenta los siguientes aspectos:

  • la expectativa de ingreso bruta o facturación del emprendimiento;
  • sus gastos de funcionamiento y con el personal;
  • su margen de beneficio;
  • el historial de la empresa (a fin de comprobar si hubo una recaudación de impuestos indebidos).

Esta información también permite que su empresa ejerza sus actividades de una manera más segura y genera así una economía para el negocio.

A partir de estos datos, usted ya puede definir cuál es el mejor régimen de tributación para su negocio, que puede ser el Simple Nacional, el Beneficio Real o el Beneficio Presumido.

 

2. Ajuste su empresa adecuadamente

Hecho la planificación tributaria, es hora de evaluar qué encuadramiento fiscal se ajusta mejor al perfil de su empresa. Veamos ahora cada uno de ellos:

Simples Nacional

En el caso de los pequeños emprendedores, el Simple Nacional posee menores tasas de impuestos y proporciona una mejor organización en los tributos de la empresa, teniendo en cuenta que todos los impuestos se pagan en una única guía, la cual llamamos DAS (Documento de Recaudación del Simple Nacional ).

Para encuadrar a su empresa en ese régimen, es necesario que tenga una recaudación anual de, como máximo, 3,6 millones de reales.

Beneficio Presumido

Este tipo de tributación será determinado por la base de cálculo de la CSLL e IRPJ, y puede ser adherido por empresas que están obligadas a adecuarse al régimen del beneficio real.

Aquí, el margen de beneficio ya es prefijado por ley. Si la empresa tiene un margen de beneficio superior, los valores recaer sobre el margen que se prefijó. Ahora, si el margen de beneficio es menor a la prefijada, el cálculo recaerá sobre el margen presumido.

Ganancia Real

El beneficio real está indicado para grandes empresas, en las que el beneficio neto debe ser superior a 48 millones de reales al año.

La alícuota llega al 9,25% sobre la facturación de la empresa, sin embargo, la gran ventaja es que las recaudaciones para PIS y COFINS son acumulativas. Es decir, es posible realizar el descuento de créditos en algunos factores.

 

3. Organice y evite retrasos

En una empresa desorganizada, es muy común que haya retrasos en los pagos - o peor, la negligencia en la aprobación de la gestión de los impuestos. Esto se considera como evasión fiscal, y trae el riesgo de que su empresa sea procesada junto a la Vara de la Hacienda Pública.

En ese caso, el juez podrá determinar:

  • el embargo de bienes;
  • subasta de los bienes embargados;
  • bloqueo de las cuentas bancarias;
  • o la deuda puede recaer sobre los propietarios y socios, si la empresa no tiene bienes suficientes para suplir la deuda.

Además de los altos intereses que deberá pagar a la autarquía acreedora, usted también deberá cubrir los gastos procesales, que incluyen gastos de la oficina y subastador (si el bien embargado es llevado a subasta).

Debido a todo esto, para ahorrar y saber cómo pagar menos impuestos, es esencial que todo esté detalladamente organizado. Sólo así será posible evitar retrasos en los pagos de los impuestos.

 

4. Analice los incentivos fiscales

Antes de finalizar el año fiscal, es interesante que usted analice cuáles son los incentivos fiscales existentes que pueden beneficiar a su empresa.

El incentivo fiscal tiene por objeto traer más desarrollo económico para determinada región y, para que eso ocurra, los municipios ofrecen una reducción en los impuestos. Sin embargo, para lograr ese incentivo, usted necesita hacer algo que contribuya al desarrollo de la región o apoyar programas de responsabilidad social.

Ahora, si su empresa se encuentra con impuestos atrasados, póngase en contacto con la autarquía acreedora y verifique si ya está disponible el REFIS.

REFIS es un programa que incentiva a las empresas a efectuar el pago de sus impuestos atrasados ​​sin intereses y, generalmente, está disponible una vez al año.

 

5. Reduzca su pro-laboral

Lo ideal es que usted pueda definir un pro-labore que esté exento de Impuesto a la Renta.

Sumando todos estos descuentos, el valor a ser disminuido de su pro-labore puede llegar hasta el 48%! Para disminuir ese abatimiento, es necesario que usted reduzca su pro-labore. Para fines de seguridad, el valor mínimo de pro-labore es del salario mínimo en vigor, pues no se recoge contribución con valor por debajo de ello.

Es posible, así, hacer una distribución del dinero restante en forma de ganancia. Usted puede aumentar las retiradas mensuales de beneficio, que son libres de IR para la persona física.

Contundo, esto se indica sólo si hay ganancias acumuladas. Al final, la distribución anticipada de beneficios puede caracterizar el pago disimulado de salarios, y complicar la situación de la empresa con el fisco.

 

6. Considere dividir su empresa

Otra opción interesante de tener en cuenta es la división de su empresa. Para ello, repita en su estructura empresarial, haciendo una división de cada sector, para que cada uno de ellos sea responsable de su propia producción.

Si usted tiene un centro automotor, por ejemplo, donde se realiza la venta de automóviles y el mantenimiento de los vehículos, usted puede dividirlo en dos. Una en el propio segmento de ventas, y otra en el seguimiento de prestación de servicios.

Por lo tanto, todas las divisiones de la empresa puede optar por el régimen fiscal que sea más interesante para ella - lo que ayudará a  reducir su carga fiscal.

 

7. Esté atento a las recuperaciones tributarias

La recuperación tributaria consiste en la recuperación de impuestos, contribuciones y tasas que se pagan indebidamente al Gobierno. Por eso, para garantizar esa recuperación de tributos, es necesario que la empresa esté atenta a los créditos a los que tiene derecho.

Es necesario que usted haga un levantamiento de todos los tributos pagados indebidamente, corrigiéndolos monetariamente. Después de ese levantamiento, será necesario que usted entre con un procedimiento administrativo - o, en último caso, judicial - para hacer efectiva la recuperación del tributo.

Ante todo eso, para conseguir disminuir sus costos con impuestos es esencial que usted tenga un contador eficiente y de confianza. Es ese profesional que tiene un amplio conocimiento en el área, pudiendo ayudar a traer una reducción de impuestos significativa a la hora de hacer su declaración de IR.

 

Como hemos visto, es posible pagar menos impuestos dentro del marco legislativo sin cometer ningún crimen. Siguiendo estos consejos, usted consigue garantizar una mayor libertad financiera para su empresa!